รายงานของผู้สอบบัญชี
เสนอ ผู้ถือหุ้น บริษัท ธนูลักษณ์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบดุลรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 งบ
กำไรขาดทุนรวม งบกำไรสะสมรวม และงบกระแสเงินสดรวม สำหรับปีสิ้นสุด
วันเดียวกันของแต่ละปี ของ บริษัท ธนูลักษณ์ จำกัด (มหาชน) และ
บริษัทย่อย ตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไป ซึ่งรวมทั้งการ
ทดสอบรายการบัญชีและวิธีการตรวจสอบอื่นที่เห็นว่าจำเป็น
ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินรวมข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงิน ณ วัน
ที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 ผลการดำเนินงานและกระแสเงินสดรวม
สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของ บริษัท ธนู
ลักษณ์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย โดยถูกต้องตามที่ควรและได้ทำ
ขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป ซึ่งได้ถือปฏิบัติเช่นเดียวกันโดยสม่ำเสมอ
(นายนที แสงอุดมเลิศ)
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต
ทะเบียนเลขที่ 300
กรุงเทพมหานคร
วันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2539
บริษัท ธนูลักษณ์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
หมายเหตุประกอบงบการเงินรวม
วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537
----------------------------------------------------------------------------
1. หลักในการจัดทำงบการเงินรวม
งบการเงินของบริษัทได้รวมงบการเงินของ บริษัท ธนูลักษณ์ จำกัด (มหาชน)
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2538 รายการที่เกิดขึ้นระหว่างบริษัทได้
ตัดออกในการ จัดทำงบการเงินรวม
บริษัทย่อย ได้แก่ บริษัท ธนูลักษณ์กบินทร์บุรี จำกัด ซึ่ง
บริษัทฯ ถือหุ้นร้อยละ 99.99 ของทุนที่ออกจำหน่าย
ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย ประกอบด้วยส่วนของผู้ถือ
หุ้นตามสัดส่วนการลงทุนของผู้ถือหุ้นรายย่อยในบริษัทย่อยและผลกำไรจากการดำเนินงาน
2. มูลฐานสำหรับงบการเงินรวม
ส่วนหนึ่งของทรัพย์สิน หนี้สิน รายได้ และค่าใช้จ่ายของ
บริษัท เป็นรายการที่เกิดขึ้นกับบริษัทร่วมและบริษัทในเครือ งบการ
เงินนี้ จึงแสดงรวมถึงผลของรายการดังกล่าวตามมูลฐานที่ได้ตกลงร่วม
กันระหว่างบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน
3. นโยบายการบัญชีที่สำคัญ
3.1 บริษัทรับรู้รายได้จากการขายเมื่อส่งผลิตภัณฑ์ให้แก่ลูกค้าแล้ว
3.2 สินทรัพย์ถาวร แสดงในราคาทุนหลังหักค่าเสื่อมราคาแล้ว การคำนวณ
ค่าเสื่อมราคาใช้ วิธีเส้นตรงในอัตราสูงสุดที่กฏหมายยอมให้หักได้ (นอกจากที่ดินไม่ได้
หักค่าเสื่อมราคา)
3.3 สินค้าคงเหลือ ตีราคาดังนี้
สินค้าสำเร็จรูปและวัตถุดิบคงเหลือ ตีราคาในราคาทุนถัวเฉลี่ยหรือราคา
ตลาดที่ต่ำกว่า
สินค้าระหว่างผลิตคงเหลือ แสดงในราคาทุน
3.4 วัสดุและของคงเหลืออื่น แสดงในราคาทุน
3.5 เงินลงทุนหลักทรัพย์หุ้นทุนบริษัทในเครือและบริษัทอื่น แบ่งออกเป็นดังนี้
- หลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด แสดงในราคาทุนรวมหรือตลาด
รวมที่ต่ำกว่า ราคาตลาดใช้ราคาปิด ณ วันสิ้นงวดที่ซื้อขายครั้งสุดท้ายในตลาดหลักทรัพย์แห่ง
ประเทศไทย
- หลักทรัพย์นอกตลาด แสดงในราคาทุน
สำหรับกำไรขาดทุนจากการขายหลักทรัพย์ ใช้เกณฑ์ถัวเฉลี่ย
3.6 รายการบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศ ได้คำนวณค่าเงินเป็นเงินบาทตามอัตรา
แลกเปลี่ยน ณ วันชำระหนี้ ยอดคงเหลือของรายการทรัพย์สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศ ณ วันสิ้นปี
ได้แปลงค่าเป็นเงินบาทตามอัตราถัวเฉลี่ยที่ธนาคารพาณิชย์รับซื้อ หนี้สินที่ค้างอยู่ ณ วันสิ้นปี คำนวณ
ค่าเป็นเงินบาทตามราคาถัวเฉลี่ยที่ธนาคารพาณิชย์ขาย ณ วันสิ้นปี
3.7 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามจำนวนที่คาดว่าจะเรียกเก็บไม่
ได้ตามประสพการณ์ที่ผ่านมา
3.8 สำหรับบริษัทย่อย ค่าใช้จ่ายรอการตัดจ่าย ได้แก่ ค่าโปรแกรมคอมพิวเตอร์และ
ค่าธรรมเนียมเพิ่มทุน ตัดจ่ายในเกณฑ์ 5 ปี สำหรับค่าใช้จ่ายเริ่มการจะตัดจ่ายเมื่อกิจการมี
รายได้แล้ว
4. ลูกหนี้การค้าและเช็ครับลงวันที่ล่วงหน้า ประกอบด้วย
3
2538 (บาท) 2537 (บาท)
ลูกหนี้การค้า 223,018,887.15 198,903,934.40
เช็คการค้ารับล่วงหน้า 9,244,775.59 20,133,142.45
รวม 232,263,662.74 219,037,076.85
หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 391,507.15 331,744.22
สุทธิ 231,872,155.59 218,705.332.63
5. สินค้าคงเหลือ ประกอบด้วย
3
2538 (บาท) 2537 (บาท)
วัตถุดิบคงเหลือ 168,177,229.31 135,020,240.85
สินค้าระหว่างผลิตคงเหลือ 84,315,941.82 77,504,376.94
สินค้าสำเร็จรูปคงเหลือ 60,819,726.52 42,338,031.70
สินค้าระหว่างทาง 5,703,411.00 498,034.65
รวม 319,016,308.65 255,360,684.14
6. เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทอื่น
บริษัทและบริษัทย่อยได้ให้เงินกู้ยืมแก่บริษัท 2 แห่งจำนวน 57.5 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย
12.0 -15.5 % ต่อปี โดยไม่มีหลักประกัน
7. เงินลงทุนหลักทรัพย์หุ้นทุนบริษัทในเครือและบริษัทอื่น
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 ประกอบด้วยหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด
6 แห่ง ราคาทุนรวม 17,073,062.00 บาท (มีราคาตลาดรวม 56,955,622.00 บาท) และ
หลักทรัพย์นอกตลาดอีก 38 แห่ง มีราคาทุนรวม 115,391,490.27 บาท ในจำนวนนี้มี 5 บริษัทที่
เรียกเก็บเงินค่าหุ้นไม่เต็มมูลค่าจำนวน 39,704,502.00 บาท
เงินลงทุนหลักทรัพย์หุ้นทุนในความต้องการของตลาด ประกอบด้วย
4
บริษัทมหาชนจำกัด จำนวนหุ้นที่ถือ เงินลงทุน % การลทุน
1.อินเตอร์เนชั่นแนลคอสเมติคส์ 131,595 7,793,442.00 0.89
2.สหพัฒนาอินเตอร์โฮลดิ้ง 43,714 2,090,300.00 0.09
3.ประชาอาภรณ์ 660,000 6,600,000.00 13.75
4.บูติคนิวซิตี้ 2,000 124,000.00 0.02
5.ฟาร์อีสท์แอ๊ดเวอร์ไทซิ่ง 1,000 200,000.00 0.04
6.ไทยโทเรเท็กซ์ไทล์ 30,000 265,320.00 0.50
รวม 868,309 17,073,062.00
เงินลงทุนหลักทรัพย์หุ้นทุนนอกตลาด ประกอบด้วย
4
บริษัทจำกัด จำนวนหุ้นที่ถือ เงินลงทุน % การลงทุน
1.แชมป์เอช 60,000 6,000,000.00 15.00
2.โรงงานสากลการทอ 11,250 1,500,000.00 3.75
3.ไทยจาโนเม่ 176,000 1,760,000.00 2.00
4.ไทยมอนสเตอร์ 42,000 4,676,520.00 21.00
5.ทรัพย์สินสหพัฒน์ 2,000 200,000.00 1.00
6.ไทยชิกิโบ 56,250 5,625,000.00 3.00
7.อินเตอร์เนชั่นแนลเลทเธอร์แฟชั่น 75,000 7,500,000.00 15.00
8.ซันไรท์การ์เมนท์ 14,000 1,435,000.00 7.00
9.ไทยโปรอง 20,000 2,000,000.00 10.00
บริษัทจำกัด จำนวนหุ้นที่ถือ เงินลงทุน % การลงทุน
10.อีสเทิร์นรับเบอร์ 4,500 450,000.00 1.50
11.ธานรา 75,000 750,000.00 1.25
12.ไทยสเตเฟล็กซ์ 24,000 2,400,000.00 4.00
13.ไทยฮามิลตัน 50,000 7,424,000.00 25.00
14.โทเทิลเวย์อิมเมจ 42,000 4,344,160.00 21.00
15.แหลมฉบังรับเบอร์ 13,875 1,387,500.00 0.75
16.ไทยเซเบียง 54,000 5,400,000.00 18.00
17.ซันล็อตเอ็นเตอร์ไพรส์ 350,000 3,500,000.00 3.50
18.ไทยทาคาย่า 33,000 3,300,000.00 11.00
19.ICC (HONGKONG) 2,000 663,000.00 20.00
20.ไทยมิตซูโบชิ 29,999 2,999,900.00 15.00
21.ไทยกุลแซ่ 72,000 7,200,000.00 4.00
22.ไทยฮิชิย่า 8,997 629,790.00 15.00
23.สยามชิกิโบดายอิ้ง 750,000 7,500,000.00 2.00
24.ไทยเลอร์จูร์ 10,000 1,000,000.00 5.00
25.แวลูแอ๊ดเด็ดเท็กซ์ไทล์ 15,000 1,500,000.00 5.00
26.แอสคอทอินเตอร์เนชั่นแนล 16,000 1,600,000.00 10.00
27.แกรนด์สตาร์อินดัสตรี 15,000 1,500,000.00 7.50
28.เทรชเชอร์ฮิลล์ 40,000 4,000,000.00 2.00
29.ไทยพลีท 10,000 1,000,000.00 12.50
30.แพนเอเซียเลทเธอร์ 50,000 5,000,000.00 5.00
31.ไทยนาคามูระลาเบล 12,000 1,200,000.00 4.00
32.โรงพยาบาลพระรามเก้า 10,000 1,000,000.00 0.25
33.ซิกม่าโฮลดิ้ง 1,200 120,000.00 0.46
34.โรงงานทอผ้าไทยรุ่งเรือง 163,080 3,551,180.27 1.36
35.สหพัฒน์เรียลเอสเตท 500,000 12,500,000.00 2.50
36.P.T.MESAPRO
INTERNATIONAL 152 2,275,440.00 19.0
37.สหอินโฟเทคโนโลยี่ 50,000 250,000.00 5.00
38.บิลตัน(ไทยแลนด์) 400 250,000.00 10.00
รวม 2,858,703 115,391,490.27
บริษัทจำกัด จำนวนหุ้นที่ถือ เงินลงทุน % การลงทุน
รวมเงินลงทุน 3,727,012 132,464,552.27
บวก รายได้จากเงินลงทุนตาม
วิธีส่วนได้ส่วนเสีย 9,033,157.23
รวมทั้งสิ้น 3,727,012 141,497,709.50
8. ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ ประกอบด้วย
3
2538 (บาท) 2537 (บาท)
ที่ดิน 120,693,571.00 98,998,209.00
ต้นทุนพัฒนาที่ดิน 3,798,982.49 2,860,272.82
อาคารและสิ่งปลูกสร้าง 153,000,348.40 148,481,638.41
เครื่องจักร 151,606,742.02 132,440,823.33
ครุภัณฑ์ 70,744,782.41 62,072,573.34
ยานพาหนะ 4,741,059.44 6,429,594.98
ค่าตกแต่งและติดตั้ง 78,099,287.62 68,162,562.46
ทรัพย์สินระหว่างสร้าง 16,532,673.38 18,242,715.56
รวม 599,217,446.76 537,688,389.90
หัก ค่าเสื่อมราคาสะสม 240,244,726.76 203,967,270.58
มูลค่าสุทธิ 358,972,720.00 333,721,119.32
บวก สิทธิการเช่า (สุทธิ) 64,474.75 709,163.39
รวมทั้งสิ้น 359,637,194.75 334,430,282.71
ค่าเสื่อมราคาปีนี้รวม 41,280,404.22 บาท
9. เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากธนาคาร ประกอบด้วย
3
2538 (บาท) 2537 (บาท)
เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร 37,743,613.96 12,653,901.87
ทรัสรีซีท 16,216,734.58 2,145,778.19
แพคกิ้งเครดิต 3,307,600.00 1,948,600.00
ตั๋วสัญญาใช้เงินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม 35,000,000.00 189,000,000.00
รวม 92,267,948.54 205,748,280.06
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 บริษัทได้รับสินเชื่อจากธนาคารพาณิชย์รวม
14 แห่ง และ 12 แห่ง มีวงเงินเบิกเกินบัญชีธนาคารรวม 162.0 ล้านบาท และ 121.0 ล้านบาท
วงเงินเล็ตเตอร์ออฟเครดิตกับทรัสรีซีทรวม 167.0 ล้านบาท และ 162.0 ล้านบาท แพคกิ้งเครดิต
159.0 ล้านบาท วงเงินขายลดเช็ค 1.0 ล้านบาท ขายลดตั๋วสัญญาใช้เงิน 305.0 ล้านบาท และ
275.0 ล้านบาท และการออกหนังสือค้ำประกันรวม 146.0 ล้านบาท ตามลำดับ
นอกจากนี้ได้รับวงเงินการซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า (Forex Line) 25.0
ล้านบาท และ175.0 ล้านบาท และวงเงิน FORWARD LINE 92.0 ล้านบาท และ 25.0 ล้านบาท
ตามลำดับ
10. เงินกู้ยืมจากบริษัทอื่น
บริษัทฯ ได้กู้ยืมเงินจากสถาบันการเงินแห่งหนึ่งจำนวน 30.0 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย
13.5 % ต่อปี โดยไม่มีหลักประกัน
11. เงินกู้ยืมระยะยาวและส่วนของหนี้ระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี
บริษัทฯ ได้กู้ยืมเงินจากธนาคารต่างประเทศแห่งหนึ่งจำนวนเงิน 4.0 ล้านเหรียญสหรัฐ
กำหนดเวลาชำระคืนภายใน 3 ปี โดยชำระคืนเงินต้นรวม 5 งวด ๆ ละ 0.80 ล้านเหรียญสหรัฐ
อัตราดอกเบี้ย 6.7625 % ต่อปี หรือ SIBOR +0.7 % ต่อปี โดยไม่มีหลักประกัน แต่ต้องดำรงฐานะ
การเงินตามเงื่อนไขที่กำหนดในสัญญา เริ่มชำระคืนงวดแรกวันที่ 22 พฤศจิกายน 2539
12. การจัดสรรกำไร
บริษัทได้บันทึกการจัดสรรกำไรเมื่อได้รับอนุมัติการจัดสรรจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นแล้ว
13. กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
บริษัทฯ ได้จัดตั้งกองทุนสำรองเลี้ยงชีพตามพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ 2530
เมื่อวันที่ 1 กุมภาพันธ์ 2536 โดยพนักงานจ่ายสะสมส่วนหนึ่ง และบริษัทจ่ายสมทบอีกส่วนหนึ่งตามที่
กำหนด ทั้งนี้ บริษัทได้แต่งตั้งผู้จัดการกองทุนเพื่อบริหารกองทุนดังกล่าวตามกฏกระทรวง
14. กำไรต่อหุ้น
กำไรต่อหุ้น คำนวณโดยการหารกำไรสุทธิด้วยจำนวนหุ้นที่ออกจำหน่าย ณ วันสิ้นปี
15. ภาระผูกพัน
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2538 และ 2537 บริษัทมีภาระผูกพันดังนี้
- บริษัทได้ทำสัญญากับผู้มีสิทธิในเครื่องหมายการค้าเกี่ยวกับการใช้เครื่องหมายการค้า
เพื่อผลิตและจำหน่าย สินค้าเสื้อผ้า และเครื่องหนัง ซึ่งเป็นสัญญาต่างตอบแทนที่ต่าง
ฝ่ายต่างต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ระบุในสัญญารวม 15 เครื่องหมาย ค่าสิทธิที่ต้องจ่าย
0.3 - 8.0 %
- วงเงินการเปิด L/C เพื่อสั่งซื้อวัตถุดิบจากต่างประเทศที่ยังไม่ใช้เป็นเงิน 139.11
ล้านบาท และ 159.85 ล้านบาท ตามลำดับ
- ภาระตามหนังสือค้ำประกันที่ธนาคารออกให้เพื่อค้ำประกันภาษีศุลกากรจากธนาคาร 1
แห่งรวม 10.38 ล้านบาท และ 25.20 ล้านบาท และมีภาระการค้ำประกันการใช้ไฟฟ้า
3,225,900.00 บาท และ 2,700,600.00 บาท กับค้ำประกันการใช้โทรศัพท์
9,000.00 บาท ตามลำดับ
- บริษัทได้ทำสัญญาเช่าที่ดินเพื่อเป็นโกดังวัตถุดิบ ที่แขวงช่องนนทรี เขตยานนาวา กรุงเทพฯ
เป็นระยะเวลา 15 ปี เริ่มตั้งแต่วันที่ 30 มีนาคม 2535 ครบกำหนดวันที่ 29 พฤศจิกายน
2550 โดยจ่ายค่าตอบแทนในการโอนสิทธิการเช่า 300,000.00 บาท และต้องจ่ายค่าเช่า
รายเดือนตามสัญญา
- บริษัทได้จองซื้อที่ดิน 1 แปลง เนื้อที่ 5 ไร่ 2 งาน 93.2 ตารางวา ณ ตำบลป่าสัก
อำเภอเมือง จังหวัดลำพูน เป็นเงิน 4,586,400.00 บาท โดยได้จ่ายค่าจองไปแล้ว
รวม 3,057,600.00 บาท และบริษัทได้จองซื้อที่ดินเพิ่มอีก 1 แปลง เนื้อที่ 5 ไร่ 3 งาน
71.2 ตารางวา เป็นเงิน 5,690,880.00 บาท โดยจ่ายค่าจอง 24 งวด รวม
3,793,920.00 บาท ที่เหลือชำระในวันโอน
16. รายการที่เกี่ยวข้องกับบริษัทที่มีความสัมพันธ์ทางธุรกิจ
16.1 บริษัทและบริษัทในเครือได้มีรายการค้าระหว่างกันระหว่างปี ดังนี้
2
(บาท)
ลูกหนี้การค้าและเช็ครับล่วงหน้า 53,089,094.83
เงินให้กู้ยืม 57,500,000.00
เจ้าหนี้การค้า 10,249,707.50
รายได้ค้างรับ 813,627.24
รายได้จากการขาย 272,404,664.54
รายได้อื่น 21,182,015.03
ซื้อสินค้า 46,834,979.05
ค่าใช้จ่ายอื่น 10,241,724.98
ซื้อทรัพย์สิน 201,500.00
16.2 บริษัทได้รับอนุมัติจากที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้น ครั้งที่ 21 เมื่อวันที่ 24 เมษายน
2538
16.2.1 ให้จัดสรรวงเงินให้กู้แก่บริษัทที่มีความสัมพันธ์กับบริษัททางธุรกิจรวม
จำนวนเงิน 160.0 ล้านบาท ณ วันสิ้นปี มียอดเงินให้กู้แก่บริษัทรวม 2
บริษัท จำนวนเงิน 57.5 ล้านบาท
16.2.2 ให้ค้ำประกันแก่บริษัทที่มีความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับบริษัท สำหรับการใช้
เครดิตกับธนาคารและสถาบันการเงินต่าง ๆ ในอัตราไม่เกิน 1 เท่า
ของสินทรัพย์รวมของบริษัท ณ วันสิ้นปี มีภาระค้ำประกันรวม 206.52
ล้านบาท จำนวน 15 บริษัท
17. สิทธิและประโยชน์จากการส่งเสริมการลงทุน
บริษัทฯ ได้รับสิทธิและประโยชน์จากบัตรส่งเสริมการลงทุน ตาม พ.ร.บ. การส่งเสริม
การลงทุน พ. ศ. 2520 ในกิจการประเภท 3.6 การผลิตเสื้อผ้าสำเร็จรูป และในกิจการประเภท
3.10 การผลิตผลิตภัณฑ์หนังสัตว์ หรือหนังเทียม โดยได้รับสิทธิและประโยชน์ตามมาตรา 25, 26,
28, 30, 31, วรรคหนึ่ง วรรคสอง และวรรคสาม มาตรา34, 35(2) (3) (4), 36 (1) (2)
(4) วรรคหนึ่ง และวรรคสอง และมาตรา 37 ซึ่งได้ยกเว้นภาษีเงินได้มีกำหนด 8 ปี โดยได้รับ
อนุมัติจากคณะกรรมการส่งเสริมการลงทุนเมื่อวันที่ 14 กุมภาพันธ์ 2538 และวันที่ 10 พฤศจิกายน
2537 ตามลำดับ
ทั้งนี้ นอกจากสิทธิและประโยชน์ดังกล่าว บริษัทฯ จะต้องปฎิบัติตามเงื่อนไขที่กำหนดใน
บัตรส่งเสริมโดยเคร่งครัด
18. หนี้สินที่อาจจะเกิดขึ้น
บริษัทได้ถูกตรวจสอบภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับภาษีเดือนมีนาคม- ธันวาคม 2535 มกราคม -
ธันวาคม 2536 มกราคม - ธันวาคม 2537 และมกราคม - กุมภาพันธ์ 2538 ซึ่งอยู่ในระหว่างการ
ตรวจสอบ จึงยังไม่ทราบผลแต่อย่างใด
รับรองว่าถูกต้อง
.....................กรรมการ .........................กรรมการ
บริษัท ธนูลักษณ์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบดุล
ณ วันที่ 31 ธันวาคม
------
สินทรัพย์
2538 (บาท) 2537 (บาท)
สินทรัพย์หมุนเวียน
เงินสดในมือและเงินฝากธนาคาร 4,994,348.65 2,217,072.26
ลูกหนี้การค้าและเช็ครับลงวันที่ล่วงหน้า
(หมายเหตุ 3,4) 231,872,155.59 218,705,332.63
เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทอื่น (หมายเหตุ 6) 57,500,000.00 49,600,000.00
สินค้าคงเหลือ (หมายเหตุ 3, 4) 319,016,308.65 255,360,684.14
สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 13,871,371.48 9,968,425.66
รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 627,254,184.37 535,851,514.69
ลูกหนี้และเงินให้กู้ยืมแก่พนักงาน 34,150.00 26,050.00
เงินลงทุนหลักทรัพย์หุ้นทุนบริษัทในเครือ
และบริษัทอื่น (หมายเหตุ 3,7) 141,497,709.50 107,283,602.27
เงินลงทุนในหุ้นกู้แปลงสภาพ - 1,000,000.00
ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ (หมายเหตุ 3,8) 359,637,194.75 334,430,282.71
สินทรัพย์อื่น 13,387,507.69 24,479,909.32
รวมสินทรัพย์ 1,141,810,746.31 1,003,071,358.99
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
รับรองว่าถูกต้อง
....................กรรมการ ..................
บริษัท ธนูลักษณ์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม
---------
หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น
2538 (บาท) 2537 (บาท)
หนี้สินหมุนเวียน
เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจาก
- ธนาคาร (หมายเหตุ 9) 92,267,948.54 205,748,280.06
เงินกู้ยืมจากบริษัทอื่น (หมายเหตุ 10) 30,000,000.00 -
เจ้าหนี้การค้าและเช็คจ่ายลงวันที่ล่วงหน้า 178,895,573.90 158,125,325.07
ส่วนของหนี้ระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระ
- ภายใน 1 ปี (หมายเหตุ 11) 20,192,000.00 -
เงินปันผลค้างจ่าย 106,483.92 81,316.86
ภาษีเงินได้ค้างจ่าย 11,380,056.30 23,024,799.15
หนี้สินหมุนเวียนอื่น 51,047,952.92 36,770,735.20
รวมหนี้สินหมุนเวียน 383,890,015.58 423,750,456.34
เงินกู้ยืมระยะยาว (หมายเหตุ 11) 80,768,000.00 -
หนี้สินอื่น 2,895,270.00 3,075,548.00
รวมหนี้สิน 467,553,285.58 426,826,004.34
ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 719.28 709.50
ส่วนของผู้ถือหุ้น
ทุนเรือนหุ้น
ทุนจดทะเบียน มูลค่าหุ้นละ 10.00 บาท
หุ้นสามัญ 6,000,000 หุ้น 60,000,000.00 60,000,000.00
ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว 60,000,000.00 60,000,000.00
ส่วนเกินมูลค่าหุ้น 181,125,000.00 181,125,000.00
กำไรสะสม
จัดสรรแล้ว
สำรองตามกฎหมาย 6,599,661.44 6,599,661.44
สำรองทั่วไป 20,300,000.00 15,500,000.00
ยังไม่ได้จัดสรร 406,232,080.01 313,019,983.71
รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 674,256,741.45 576,244,645.15
รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 1,141,810,746.31 1,003,071,358.99
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
งบดุลนี้ได้รับอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นสามัญครั้งที่..........เมื่อ
บริษัท ธนูลักษณ์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกำไรขาดทุน
สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
---------
2538 (บาท) 2537 (บาท)
รายได้
รายได้จากการขาย 1,350,854,681.39 1,109,428,672.06
รายได้อื่น 57,370,774.04 51,844,584.89
รวมรายได้ 1,408,225,455.43 1,161,273,256.95
ค่าใช้จ่าย
ต้นทุนขาย 1,049,223,642.05 849,782,105.79
ค่าใช้จ่ายในการขายและการบริหาร 130,511,833.49 105,136,382.95
ค่าลิขสิทธิจ่าย 71,280,151.28 58,213,019.06
ดอกเบี้ยจ่าย 20,490,403.39 14,776,861.53
รวมค่าใช้จ่าย 1,271,506,030.21 1,027,908,369.33
กำไรก่อนภาษีเงินได้ 136,719,425.22 133,364,887.62
ภาษีเงินได้ 23,790,503.00 37,955,637.00
กำไรสุทธิก่อนปรับรายได้จากการลงทุน
ตามวิธีส่วนได้เสีย 112,928,922.22 95,409,250.62
บวก รายได้จากการลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย 4,900,552.15 -
117,829,474.37 95,409,250.62
หัก กำไรส่วนที่เป็นของหุ้นส่วนน้อ (9.78) (9.50)
กำไรสุทธิส่วนที่เป็นของบริษัท 117,829,464.59 95,409,241.12
กำไรสุทธิต่อหุ้นก่อนปรับรายได้จากการลงทุน
ตามวิธีส่วนได้เสีย 18.82 15.90
บวก รายได้จากการลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย 0.82 0.00
กำไรสุทธิต่อหุ้น 19.64 15.90
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
รับรองว่าถูกต้อง
....................กรรมการ ...................
บริษัท ธนูลักษณ์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกำไรสะสม
สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
--------
2538 (บาท) 2537 (บาท)
กำไรสะสมยังไม่ได้จัดสรรยกมา 313,019,983.71 246,760,742.59
หัก จัดสรรกำไรปีก่อน
เงินปันผลจ่าย 24,000,000.00 22,800,000.00
บำเหน็จกรรมการ 2,200,000.00 1,850,000.00
สำรองทั่วไป 4,800,000.00 4,500,000.00
282,019,983.71 217,610,742.59
บวก กำไรสุทธิประจำปี 117,829,464.59 95,409,241.12
399,849,448.30 313,019,983.71
บวก กำไรสะสมของบริษัทร่วม 6,382,631.71 -
กำไรสะสมยังไม่ได้จัดสรรยกไป 406,232,080.01 313,019,983.71
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
รับรองว่าถูกต้อง
.......................กรรมการ ........................
บริษัท ธนูลักษณ์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
งบกระแสเงินสด
สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
----------
2538 (บาท)
กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน
กำไรสุทธิ 117,829,464.59
บวก (หัก) รายการปรับปรุง
ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในกำไร 9.78
ค่าเสื่อมราคาและตัดจ่าย 59,207,787.63
โอนทรัพย์สินเป็นรายจ่าย 753,619.80
รายได้จากการลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย (2,650,552.15)
(กำไร) ขาดทุนจากการขายทรัพย์สิน (2,887,931.96)
ลูกหนี้การค้า (เพิ่ม) ลด (13,166,822.96)
สินค้าคงเหลือ (เพิ่ม) ลด (63,655,624.51)
สินทรัพย์หมุนเวียน (เพิ่ม) ลด (3,902,945.82)
หนี้สินอื่นเพิ่ม (ลด) (180,278.00)
เจ้าหนี้การค้าเพิ่ม (ลด) 20,770,248.83
เงินปันผลค้างจ่ายเพิ่ม (ลด) 25,167.06
ภาษีเงินได้ค้างจ่ายเพิ่ม (ลด) (11,644,742.85)
หนี้สินหมุนเวียนอื่นเพิ่ม (ลด) 14,277,217.72
เงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน 114,774,617.16
กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน
เงินให้กู้ยืม (เพิ่ม) ลด (7,900,000.00)
ลูกหนี้ให้กู้ยืมแก่พนักงาน (เพิ่ม) ลด (8,100.00)
ซื้อหลักทรัพย์หุ้นทุนเพิ่ม (25,463,510.00)
ซื้อทรัพย์สินเพิ่ม (75,313,626.76)
แปลงสภาพหุ้นกู้เป็นหุ้นทุน 1,000,000.00
ไถ่ถอนพันธบัตร 15,000.00
ขายหลักทรัพย์หุ้นทุน -
ขายทรัพย์สิน 7,426,138.98
ซื้อสินทรัพย์อื่น (3,032,911.47)
เงินทดรองซื้อทรัพย์สิน -
เงินสดสุทธิจากกิจกรรมลงทุน (103,277,009.25)
กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน
เงินเบิกเกินบัญชีและ
เงินกู้ยืมจากธนาคารเพิ่ม (ลด) (113,480,331.52)
เจ้าหนี้เงินกู้เพิ่ม (ลด) 30,000,000.00
กู้เงินเพิ่ม 100,960,000.00
จ่ายเงินปันผล (24,000,000.00)
จ่ายบำเหน็จกรรมการ (2,200,000.00)
เงินสดสุทธิจากกิจกรรมจัดหาเงิน (8,720,331.52)
เงินสดสุทธิเพิ่ม (ลด) 2,777,276.39
เงินสดคงเหลือ ณ วันต้นปี 2,217,072.26
เงินสดคงเหลือ ณ วันสิ้นปี 4,994,348.65
หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินนี้
ข้อมูลเพิ่มเติมประกอบงบกระแสเงินสด
เงินสดจ่ายในระหว่างปี
ดอกเบี้ยจ่าย 19,710,641.33
ภาษีเงินได้ 35,435,245.85
รับรองว่าถูกต้อง
....................... กรรมการ ....................